فائدة مركبة

 الفائدة المركبة

مفهوم الفائدة المركبة

يبحث بعض الاشخاص على مصدر للتمويل لانجاز أهدافهم، فيلجأ إلى الاقتراض من البنوك التي تُحقق إيراداتها من الفوائد المُسْتحقة على القروض الممنوحة للمُقترضين، وتكون بالنسبة للمُقترض التكلفة النقدية الناتجة عن اقتراض الأموال، ومن جهة أخرى يقوم بعض الاشخاص باستثمار مبلغ كوديعة لدى البنك للحصول على عائد من هذا الاستثمار، وفي الحالتين تُسمى فائدة ويُعبر عنها بنسبة مئوية سنوية.

والفائدة المركبة هي عبارة عن الفائدة المُستحقة على قيمة القرض أو الوديعة الأساسية، وتتمثل بكافة الفوائد المتراكمة من الفترات السابقة عليه، وهذا ما يميز الفائدة المركبة فهي تؤدي إلى زيادة في قيمة المبلغ بوتيرة أسرع من الفائدة البسيطة.

أنواع الفائدة

تستعمل المؤسسات المالية والبنوك نوعان رئيسيان من الفائدة على القروض أو الودائع وهي:

• الفائدة المركبة: الأكثر استعمالا وهي الفائدة المدفوعة على قيمة القرض أو الوديعة بالإضافة للفوائد المتراكمة من الفترات السابقة.
• الفائدة البسيطة: هي سعر محدد على قيمة القرض في الأساس، تُدفع من قبل المُقترض نتيجة استخدامه المال.

العوامل التي تؤثر على احتساب الفوائد

عند احتساب الفائدة من قبل المؤسسات المالية والبنوك تأخذ بعين الاعتبار بعض العوامل التي تؤثر على احتساب ونوع الفائدة وهي:

• تكلفة الفرصة، وهي التكلفة الناتجة عن عدم قدرة المُقرض على توفير قيمة القرض.
• نسبة التضخم المتوقعة. مخاطر عجز المُقرض على تسديد قيمة القرض بموعد الاستحقاق.
• مدة القرض.
• التغيير المتوقع في أسعار الفائدة بشكل عام.
• سيولة القرض.

استخدامات الفائدة المركبة

تستعمل الفائدة المركبة في عدة أنواع من القروض كالآتي:

• يستفيد المُقترض بعملية الرهن العقاري ذي الفائدة المتغيرة في ظل بيئة أسعار الفائدة المتناقصة، وبالمقابل إذا زادت أسعار الفائدة سترتفع الأقساط المستحقة بشكل حاد
• . تتلائم  الفائدة المتغيرة إذا خطط المُقترض لرهن عقاري إعادة التمويل على المدى القصير، وكلما زادت مدة التخطيط للحصول على الرهن العقاري زادت الخطورة.
• تستعمل في حالة قرض السيارة أو القرض الشخصي، حيث يسمح للمقترض بدفع أقساط شهرية ثابتة.
• يلجأ من لديهم موارد مالية محدودة ومستقرة، إلى الرهن العقاري لمدة 30 عامًا؛ لأنه يسمح لهم بالتخطيط بشكل أدق لمدفوعاتهم.

 

المراجع

mawdoo3.com

التصانيف

اقتصاد  مصطلحات اقتصادية  مصطلحات تجارية  محاسبة مالية   العلوم الاجتماعية