راتب التقاعد

راتب التقاعد

راتب التقاعد وباللغة الانجليزية يعني (Pension)‏ وهو عبارة عن أداة استثمارية توفر دخل لشخص عندما يبلغ سنا معينة، أو بسبب تقاعده من العمل. والهدف من هذا التقاعد هو توفير ضمان مالي للفرد وعائلته.

في أغلب الحالات، راتب التقاعد يكون مضمون حتى وفاة الشخص. فإن كان متزوجاً، يتم دفع نسبة منه إلى المنتفع بعد وفاة الشخص.

ولكي يكون الشخص مؤهل للحصول على هذا التقاعد، يجب عليه الاشتراك  في خطة تقاعد. وهذه يتم توفيرها من قبل الشركات، والحكومات أو شركات التأمين. التقاعدات تسبب عبء كبير على الشركات أو الحكومات التي وعدت بتوفيرها. فمثلاً، شركة General Motors تدفع 9 مليار دولار سنوياً.

في بعض الأحيان يقدر الفرد أن يكون خطة تقاعد لنفسه عبر توظيف رأس مال واستخدام الايراد ليكون راتب التقاعد.

أنواع التقاعدات

التقاعد التقليدي

أغلب التقاعدات يتم دفعها بشكل ثابت وبانتظام لشخص عندما يبلغ سنا معينة سن التقاعد (عادة 65 سنة).

ويتم دفع التقاعد حتى وفاة الشخص.

تقاعد معدل مع التضخم

ولأن التقاعد التقليدي يوفر نفس الدخل لمدة قد تصل إلى 30 سنة، قيمة التقاعد تقل وقدرة الشراء تضعف مع مرور الأعوام. ولهذا السبب هناك فئات توفر تقاعدات تعدل سنوياً عادة.

وفي بعض الأحيان، يربط التقاعد مع مؤشر أسعار المستهلك أو باللغة (الإنجليزية مؤشر أسعار المستهلك).

وأحياناً أخرى يتم الاتفاق مع النقابات (بعد انتهاء مدة العقد مع الشركة) على تعديل متفق عليه.

تقاعد مبكر

أحياناً كثيرة يسمح للأفراد التقاعد قبل سن التقاعد التقليدي. لكي تستطيع الشركات أو الفئات أن تمول الكلفة الزائدة، يخفض التقاعد بنسبة تسمى فاعل التقاعد المبكر أو باللغة (الإنجليزية (Early Retirement Factor (ERF).

التقاعد الملحق

معظم الشركات توفر ملحق إضافي إلى التقاعد التقليدي (خاصة في الدول المتقدمة).

وهذا الملحق فهو عبارة عن مبلغ إضافي ولكنه موءقت. عادة يتم دفعه حتى يشجع الموظفين المتقدمين في العمر (عادة يحصلون على رواتب عالية نسبة للموظفين الجدد) إلى التقاعد مبكراً. يتم دفع الملحق حتى سن التقاعد التقليدي وبعدها يتوقف.

تقاعد المعاقين

هنا إذا تضرر أحد الموظفين وأصبح غير قادر على العمل، يحصل على تقاعد عند فور اعاقته ولا يخفض بسبب ابتداءه قبل سن التقاعد التقليدي.

قد يضاف ملحق إلى التقاعد ولكن الملحق يتوقف في سن التقاعد التقليدي.

تقاعد المنتفع

من حق الشخص إضافة منتفع إلى التقاعد. والمنتفع في العادة يكون الزوج أو الزوجة ولكن ممكن أن يكون أحد الأبناء. بعد أن يتوفى الشخص، يتم دفع نسبة من التقاعد (في العادة تصل %50) إلى المنتفع.

كما ويستمر هذا التقاعد حتى وفاة المنتفع.

ولكي تستطيع الشركات أو الفئات تمويل الكلفة الزائدة، يخفض التقاعد بنسبة تعتمد على اعمار الشخص والمنتفع. حيث كلما كان المنتفع أحدث في السن، تزداد النسبة التي يخفض بها التقاعد.

وللتقليل من الاحتيال أو التزوير، يجب على الزوج والزوجة أن يكونا متزوجان لأكثر من عام حتى يكون المنتفع مؤهل إلى التقاعد.

أنظمة التقاعدات

مقدمة

إن توفير التقاعدات تعد مسؤولية كبيرة وهي تكون عاتق كبير على الشركات. حيث هناك عدة وسائل لتوفير التقاعدات. وتشجع الحكومات الشركات حتى توفر تقاعدات للموظفين فتقدم لها حوافز ضريبية. ولكن على الشركات إثبات قدرتها على تمويل صندوق التقاعدات سنوياً.

لقد أصبحت الاحالة المبكرة إلى التقاعد حلم عدد كبير من العاملين والموظفين حول العالم مؤخرا، خاصة عند هؤلاء الناجحين في عملهم والذين جمعوا ما يكفيهم من الأموال وأرباب عملهم يشجعونهم على مثل هذه الخطوة. ولكن، هنالك أيضا من يلجأ إلى الإحالة المبكرة إلى التقاعد بمرارة ورغماً عنهم، كهؤلاء الذين تم طردهم من العمل وهم في الخمسينات وغير قادرين على ايجاد مكان عمل بديل.

هناك غرامات على سحب الأمول مبكراً: من يقوم بسحب الأموال من الصناديق الخاضعة للضريبة قبل جيل 59،5 سنة يضطر إلى دفع ليس فقط ضريبة دخل على المبالغ المسحوبة، بل غرامة سحب مبكر تصل نسبتها 10% من توزيعاتهم المستقبلية.على سبيل المثال: تم طرد سام من العمل في جيل 53 عام. لم يبق خيار امام سام سوى سحب 20،000 دولار من صندوق الضمان الاجتماعي لتغطية مصاريفه الحياتية اليومية. يتحتم على سام دفع: 4% غرامة، 10% غرامة سحب مبكر و 25% ضريبة دخل. باختصار، سيدفع سام ما مجموعه 7،800 دولار أي ما يقارب 40% من المبلغ المسحوب.

اذا، فالاحالة المبكرة إلى التقاعد تعتبر بأنها قد تضر بمستوى الحياة أثناء الأعوام بعد التقاعد وتكون ناجحة فقط عند هؤلاء الذين يتقاضون دخل عالي ويخططون احتياجاتهم المستقبلية بدقة..

المراجع

areq.net

التصانيف

خدمات مالية  خدمات مدنية  دخل  تقاعد   اقتصاد